Před reformou existoval v Rusku distribuční důchodový systém - příspěvky, které zaměstnavatelé odečítali z platu zaměstnance, byly zaslány do Penzijního fondu Ruské federace a odtud na pojistné plnění ostatních občanů. Po reformě se důchodce vypočte výše pojistného a kumulativní část důchodu se účtuje zvlášť, což přímo závisí na výši zaplacených příspěvků z platu.
Co je to financovaná část důchodu
Na starobní důchody se můžete spolehnout pouze v případě, že máte plnou pracovní zkušenost, jinak občané dostanou sociální příspěvek stanovený státem. Co je to pojištěný důchod pro pojištěného? Reformou pojistného systému získali důchodci právo na navýšení přírůstků (sociálního nebo stáří) tím, že část placených příspěvků odvádějí na individuální účty zaměstnaných osob.
Akumulované finanční prostředky náleží konkrétní osobě, nejsou přesměrovány na platby ostatním důchodcům, a je zaručeno, že budou vyplaceny majiteli účtu po dosažení důchodového věku, a to i v případě neexistence požadované pojistné praxe. Příspěvky zaměstnavatele, které jsou uloženy na osobním účtu občana, se nazývají financovaná část důchodu.
Zákon o financovaném důchodu
Regulační regulace je prováděna zákony:
- "Na financovaný důchod." Byla přijata dne 28. prosince 2013, změny byly provedeny dne 23. května 2022-2023.
- "O změně některých legislativních aktů Ruské federace v oblasti povinného důchodového pojištění týkajícího se práva volby pojištěných osob z penzijního připojištění" ze dne 4. prosince 2013.
Jaký rok to začalo
Kumulativní část pracovního důchodu se začala tvořit po přiřazení osobního čísla osob všem občanům. Od roku 2002 do roku 2004 je část příspěvků placených zaměstnavatelem odeslána do Akumulačního penzijního fondu a vypořádává se na osobních účtech zaměstnaných osob. Od roku 2022-2023 je právo na další akumulaci úspor poskytováno pouze občanům narozeným v roce 1967 a mladším.
Byli povinni se rozhodnout a oznámit rozhodnutí o výběru systému rozdělování pojistného do konce roku 2022-2023. Pro ty, kteří začali pracovat, je čas zvolit si systém rozdělování pojistného 5 let nebo do doby, kdy je zaměstnanec 23 let. U tlumičů, kteří nemají přihlášku, bude automaticky zasláno všech 22 procent příspěvků na pojistné platby.
Rozdíl financované části důchodů od pojištění
Nevýhodou akumulace úspor je, že tyto fondy neumožňují indexaci na úrovni inflace - pojistná část je indexována ročně. Existují pozitivní rozdíly v tomto typu plateb:
- Celá výše úspor se vyplácí, když nastane pojistná událost, a to i v případě neexistence povinné seniority.
- Možnost získat příjem - zvýšit výši příspěvků placených investováním.
- Je stanoveno právo dědictví na zesnulý financovaný důchod.
Jak se tvoří
Pro tvorbu akumulace jsou zákonem stanoveny následující zdroje:
- Povinné penzijní příspěvky. Zahrnují finanční prostředky z období 2002–2004 zaměřené na osobní účet zaměstnaných osob a rozdělování příspěvků převedených zaměstnavatelem po důchodové reformě v roce 2013. Podle přijatého zákona je 16% odečteno na pojistné plnění. Sazba financování kumulativních plateb činí 6%. Od roku 2014 bylo zavedeno moratorium na tvorbu úspor: z důvodu nedostatku prostředků ve státním rozpočtu je celá částka placených příspěvků směřována na pojistné platby. Zmrazení převodů úspor bylo prodlouženo na rok 2022-2023.
- Dobrovolné příspěvky jsou poskytovány pro všechny kategorie občanů.
- Finanční prostředky na spolufinancování důchodů. Od roku 2008 do 5. listopadu 2022-2023, jednotlivci, kteří vložili peníze na osobní účet ve výši 2 000 až 12 000 rublů, obdrželi 2násobný nárůst úspor. Pro občany, kteří dosáhli věku odchodu do důchodu a nepožádali o přírůstek důchodů, se částka přispívajících prostředků zvyšuje čtyřnásobně.
- Prostředky mateřského kapitálu mohou doplnit osobní účet v případě podání žádosti pojištěnou osobou.
Výpočet financovaného důchodu
Od ledna 2022-2023 došlo ke změně přístupů a postupu výpočtu důchodových plateb:
- Metoda časového rozlišení pojistné části vychází z účtování ročních důchodových bodů, jejichž výše závisí na výši výdělku.
- Bývalá koncepce základní velikosti ve vzorci pro výpočet byla nahrazena pevným ukazatelem, který je schválen rozhodnutím vlády a představuje minimální úroveň důchodových plateb garantovaných státem s povinnými zkušenostmi z pojištění.
- Nárůst velikosti časového rozlišení důchodů je možný z důvodu akumulace výše pojistných bodů a využití důchodového koeficientu, který se zvyšuje se zvyšujícím se věkem odchodu do důchodu.
Od té doby byla kumulativní část důchodu alokována do samostatného formuláře a vypočítává se zvlášť. Uvedené příspěvky jsou evidovány v peněžním vyjádření a jsou plně hrazeny občanům v okamžiku, kdy dosáhnou důchodového věku nebo kdy jsou příjemcům přiznány sociální dávky. Výše měsíčních plateb občanům je určena vydělením celkové částky akumulovaných prostředků počtem očekávaných měsíců obdržení poplatků.
V roce 2022-2023 se pro výpočet používá schválená hodnota - 240 (doba přežití po odchodu do důchodu je 20 let). Při nástupu na zaslouženou dovolenou ve věku starším než je zákon se výše plateb zvyšuje v důsledku poklesu počtu měsíců. Po ošetření jsou při výpočtu zohledněny všechny prostředky soustředěné na osobním účtu:
- pojištění a dobrovolné příspěvky;
- mateřské fondy;
- v rámci programu spolufinancování;
- příjmy při investování úspor.
Jak zjistit výši úspor
Pokud existuje dohoda se společností Sberbank APF, můžete získat informace o výši úspor na internetových stránkách organizace. K tomu musíte zadat údaje o cestovním pasu a přejít na svůj osobní účet. Pro informace o stavu účtu můžete využít služeb banky - partnera FNM. K tomu potřebujete:
- uveďte číslo pasu a osobního účtu;
- vyplní žádost;
- získat výpis z účtu.
Přes internet
Informace o výši úspor lze získat na internetových stránkách FIU. Za tímto účelem je na Osobním účtu portálu veřejných služeb nutné:
- rejstřík: vyplňte formulář;
- potvrdit registraci pomocí přijatého kódu;
- počkejte na přístup ke svému účtu;
- přihlásit se;
- aktivovat sekci Elektronické služby;
- vyberte položku Penzijní fond;
- zjistit zajímavá data.
V penzijním fondu
Informace o stavu vašeho osobního účtu v penzijním fondu můžete získat v místě bydliště nebo v nestátním penzijním fondu, s nímž byla uzavřena dohoda o investičních příspěvcích. K tomu potřebujete:
- ukažte zaměstnanci pas a číslo pojištění;
- napsat prohlášení;
- čekat 10-15 minut a získat certifikát o výši akumulovaných prostředků.
Prostřednictvím zaměstnavatele
Jak zjistit částku důchodu financovanou pro zaměstnaného občana? Přístup k údajům pojištěné osoby má zaměstnavatele, který platí příspěvky. O informace je nutné požádat účetní oddělení podniku a:
- uveďte číslo pasu a osobního účtu;
- napsat nebo uvést ústní sdělení informací;
- dostat prohlášení.
Platba financované části důchodu
Po podání žádosti o platbu pojištěnému se vypočítá měsíční poplatky. Existuje několik režimů pro příjem finančních prostředků:
- Jednorázová platba. Vydání všech úspor je jedinou částkou.
- Naléhavé. Trvání plateb určuje držitel účtu, nesmí však být kratší než 10 let.
- Celoživotní. Platby se provádějí měsíčně.
Kdo se může dostat
Právo na akumulované finanční prostředky stanoví právní předpisy pro kategorie občanů, kteří současně splnili podmínky:
- pojištěnci byli zaměstnáni a pro ně zaměstnavatel převedl příspěvky na důchod do penzijního fondu ze mzdy;
- nastala pojistná událost;
- v okamžiku zápisu do důchodu je na osobním účtu zůstatek.
Kdy můžu dostat
Doba oběhu pojištěných občanů pro zápis přírůstku úspor není zákonem upravena a podmínky pro přijímání (přidělení) plateb jsou stanoveny následovně:
- následující den po dni podání žádosti a balíčku dokumentů.
- datum následující po dni propuštění, je-li žádost podána do 30 dnů po skončení pracovního poměru se zaměstnavatelem.
Jak se dostat dopředu
Před dosažením pojištěného věku můžete požádat o předčasný starobní důchod při příležitosti vzniku invalidity. Předčasné přijetí je možné po smrti pojištěné osoby. Nástupci mohou získat akumulaci zemřelých - osob uvedených v žádosti o důchodový fond. Pokud takový doklad neexistuje, dědicové - blízcí příbuzní mají právo obdržet, pokud je žádost podána do 6 měsíců od data úmrtí.
Návratnost financovaného důchodu
Kdo může v souladu se zákonem současně pobírat část penze? Tyto platby jsou poskytovány:
- Pro osoby pobírající pojistné na invaliditu, ztrátu živitele rodiny nebo sociálního zabezpečení (kteří nemají dostatečné pracovní zkušenosti nebo místa odchodu do důchodu po dosažení důchodového věku)
- Pro občany, jejichž vypočtené akumulační poplatky činí 5% nebo méně z objemu pracovních plateb.
Správa financované části důchodu
Podle zákona má pojištěný právo samostatně hospodařit s úsporami. Ti, kteří se rozhodnou spořit, musí do FIU napsat žádost a vybrat jednu z možností:
- správcovská společnost, která má smlouvu s penzijním fondem;
- investiční portfolio státního managementu - Vnesheconombank;
- nestátního penzijního fondu (FNM).
Na úkor toho, co zvyšuje kumulativní důchod
V průběhu práce může výše důchodového spoření pojištěného překročit výši převedených prostředků z titulu investice stanovené zákonem. Podniky využívají společnosti k financování ekonomiky - jsou umístěny ve státních dluhopisech nebo podílech ruských podniků a přinášejí zisk svým vlastníkům.
Jak si vybrat APF pro financovanou část
Při výběru jedné z možností: správcovská společnost nebo státní správcovská společnost zůstává pojištěná osoba registrována v PF a vybraná společnost má právo spravovat úspory na akciových trzích. Vysoké procento zisku lze získat při uzavření smlouvy s APF. S touto investiční možností je vedení příjmů a investičních výnosů vedeno správcovskou společností APF. Následující faktory mohou znamenat volbu společnosti:
- významnou dobu trvání svých činností;
- velký počet pojištěnců, kteří si vybrali společnost;
- stabilní finanční výkonnost;
- pozitivní hodnocení zákazníků;
- první pozice v žebříčku podle nezávislých agentur.
Jak převést financovanou část důchodu
Pojištěný je oprávněn převést z jednoho fondu do druhého. Při rozhodování o převodu na FNM nebo UK musíte navštívit kancelář vybrané společnosti s pasem a kartou SNILS, uzavřít smlouvu a pak napsat PF prohlášení o převodu spořitelních fondů. V případě převodu na GUK je nutné předložit výkazy Penzijnímu fondu. Rozhodnutí o převodu se provádí v příštím roce do 31. března.
Pojištěnci mohou využít možnosti přechodu ročně. Bez ztráty můžete požádat o převod finančních prostředků jednou za pět let. Správcovské společnosti si vyhrazují právo neplatit příjmy v případě porušení tohoto pravidla. V případě, že jsou peníze převedeny ve ztrátové době pro společnost, je možné získat úspory nižší než nominální hodnota.
Jak využít financovanou část penzionu
Podle zákona má pojištěná osoba tři možnosti využití příspěvků:
- Odmítněte kumulativní příspěvky na zvýšení odpočtů z pojištění. Tímto způsobem se zvýší počet odchodů do důchodu. Pouze v případě povinného věku, kdy dosáhnete důchodového věku, můžete doufat, že zvýšíte celkovou částku pojistného.
- Pro utváření úspor je využívejte pro investice prostřednictvím FNM - stát tak umožňuje pojištěným dosáhnout zisku ne z vlastních prostředků, nýbrž z povinných příspěvků. Někdy ziskovost těchto investic převyšuje úrokové sazby z bankovních vkladů.
- Investujte fondy za účasti GUK nebo UK. Pokud existuje nedůvěra k nestátním strukturám, existuje možnost využít služeb společností, jejichž činnost je přísně kontrolována státem. Výnos z tohoto umístění je nižší než při investování prostřednictvím APF. Procento zisku z těchto investic se často rovná míře inflace.
Pro občany, rozhodování o tom, jak nakládat s kumulativními příspěvky, musíte zvážit následující nuance:
- Právo na převod kumulativních plateb se uděluje jednou.
- Doba a počet převodů pouze na přírůstek pojistné části není regulován.
